Controlar o fluxo de caixa é fundamental para que a empresa seja bem-sucedida no mercado que atua, visto que qualquer negligência com o capital, pode trazer prejuízos inestimáveis.
O dinheiro é a base do funcionamento de qualquer negócio, e não prestar atenção ao fluxo de caixa como se deve pode trazer muitos problemas para o empreendimento.
Em um mercado cada vez mais competitivo, inserido em um cenário econômico de constantes crises, fazer um bom gerenciamento dessa ferramenta é fundamental para evitar que as margens de lucro diminuam ao longo do tempo.
O gestor precisa contar com ferramentas que ajudem a manter a empresa saudável, no que diz respeito ao aspecto financeiro. O fluxo de caixa precisa ser bem calculado, gerenciado e monitorado, fornecendo informações valiosas para o lojista.
Também é por meio dele que o gestor reconhece problemas e melhora suas tomadas de decisões. Mas mesmo sendo um assunto tão importante, não é raro encontrar empresas que simplesmente não dão a atenção devida.
Para entender um pouco mais sobre o assunto, neste artigo, entenda o conceito de fluxo de caixa, sua importância e veja algumas dicas para que ele se mantenha sempre saudável.
O que é fluxo de caixa?
Fluxo de caixa nada mais é do que uma ferramenta contábil que ajuda o lojista a controlar a circulação do dinheiro da empresa. Ele se refere ao fluxo financeiro, considerando custos e receitas do negócio em determinado período.
Para calcular o fluxo de caixa da organização, é necessário levar em conta algumas variáveis. São elas:
- Saldo inicial;
- Despesas;
- Receitas;
- Saldo final.
Ele faz todo o registro financeiro da organização, em relação ao dinheiro que ela recebe e gasta dentro de um período, que pode ser diário, semanal, mensal, trimestral, semestral e assim por diante.
É possível trabalhar com diferentes tipos de fluxo de caixa, mas, na hora de escolher, o modelo precisa ser compatível com as necessidades do empreendimento.
Importância do fluxo de caixa
O fluxo de caixa é um recurso que pode ser usado de várias maneiras para melhorar a gestão financeira, e isso por si só já explica sua importância. Porém, existem muitas outras razões para não abrir mão dessa ferramenta.
A primeira delas é que ela auxilia no gerenciamento de gastos. Quando o negócio analisa corretamente seu fluxo de caixa, identifica gastos desnecessários que estão acontecendo.
Se em alguns setores estiver ocorrendo desperdício de recursos, é possível identificá-lo para corrigi-lo e aumentar os lucros.
Uma empresa de entrega de documentos motoboy terá mais controle em relação às suas contas, sabendo exatamente o quanto gasta e com o que está gastando. Mais do que isso, estará ciente do que entra na empresa e de onde o dinheiro vem.
Analisar o histórico do fluxo de caixas ajuda a projetar estratégias positivas para o planejamento financeiro. O negócio tem uma previsão melhor de sua receita e do dinheiro que sai em determinado mês, e, assim, entender os impactos.
Hoje em dia, várias questões podem impactar os valores que entram e saem das organizações, como crises econômicas, períodos sazonais, dentre outros.
Um exemplo disso é uma sorveteria, que possui entradas maiores durante os períodos mais quentes do ano, no inverno, a tendência é perceber uma queda nos lucros.
Mas se houver um bom controle do fluxo de caixa, o negócio consegue prever o quanto vai receber durante essa época, podendo traçar um plano mais assertivo para lidar com as finanças nesse período.
Considerando o fato de que o futuro da empresa depende das lições que aprendeu no passado, para planejar seu próprio futuro, é necessário ter acesso ao máximo de informações possíveis, tanto atuais quanto mais antigas.
Os dados obtidos por meio de uma análise de fluxo de caixa são valiosos e ajudam a embasar as tomadas de decisão da empresa. Isso porque só é possível conhecer o histórico de entradas e saídas, com base na amplitude das mudanças realizadas.
Entretanto, para aproveitar todas as facilidades que essa ferramenta oferece, é fundamental conhecer algumas dicas para mantê-la sempre saudável.
Dicas para o fluxo de caixa do seu negócio
Quando uma empresa vende algum produto ou serviço, pode oferecer ao seu cliente diversas formas para pagar suas compras, como gerar carnê de pagamento, cartão de crédito, entre outros.
Independentemente de qual seja o meio pelo qual o cliente pagou, é fato que vai entrar dinheiro no fluxo de caixa do negócio. Tudo o que entra tem um destino, seja para pagar as despesas, fazer investimentos, montar uma reserva, dentre outros.
No entanto, para garantir que esses valores sejam bem acompanhados e que a saúde financeira do negócio esteja sempre em dia, é necessário manter o fluxo de caixa saudável. Algumas dicas para fazer isso, são:
1. Registrar todas as informações
Com um bom controle do fluxo de caixa envolve tudo o que diz respeito à operação da empresa, como:
- Compras;
- Vendas;
- Folha de pagamento;
- Manutenção;
- Aquisição de matéria prima.
Ou seja, é necessário registrar tudo aquilo que a organização recebe e paga. Em um sistema apropriado ou em uma planilha, é preciso colocar as contas a receber e as contas a pagar.
Quanto mais precisa e exata for a projeção dos valores, mais saudável será o fluxo de caixa da empresa.
2. Entender as despesas fixas
Outro ponto muito importante é mapear as despesas fixas que ajudam a manter o negócio em atividade. São informações como os salários de funcionários, compras de insumos, impostos, faturas de água, luz, telefone, entre outros.
Mesmo que uma empresa de manutenção notebook Acer note uma pequena variação, é possível fazer uma projeção próxima da realidade, tendo como base despesas anteriores ou até mesmo estimativas de produção e vendas.
É crucial considerar as várias ações sazonais, como aumentos de demandas em datas comemorativas ou épocas do ano em que as vendas diminuem.
Caso seja necessário, o gestor pode fazer alguns ajustes nos números, principalmente se identificar sobras ou faltas.
3. Identificar itens que geram entradas
Assim como é importante conhecer as despesas fixas, é necessário identificar e projetar as entradas no caixa. Uma das melhores formas de fazer isso é entendendo os produtos que geram receita e que possuem uma alta demanda.
Da mesma forma, procure compreender aqueles que não mostram um bom desempenho durante o período analisado.
Por exemplo, em uma loja de roupas, a demanda por casacos é muito menor no verão, portanto, o peso deste produto na projeção das vendas durante os meses mais quentes do ano será mais baixo.
A sazonalidade gera impactos nas despesas físicas, ao mesmo tempo em que podem impactar as entradas. Ao identificar esses elementos, fica mais fácil saber quando será o momento ideal para assumir ou não despesas não essenciais.
4. Investir em uma boa ferramenta
A tecnologia evoluiu muito e o fluxo de caixa já não precisa mais ser trabalhado em planilhas. As ferramentas digitais são programas específicos e existem opções gratuitas.
Para melhorar ainda mais, escolha uma plataforma que gere relatórios, dados e gráficos que facilitam a comparação do fluxo de caixa do negócio ao longo do tempo.
Outro ponto é que fazer um bom controle do fluxo de entrada e saída ajuda a avaliar períodos em que o negócio pode precisar de mais capital de giro e, assim, evitar um desequilíbrio financeiro.
5. Lançar vendas e despesas diariamente
Mesmo que o fluxo de caixa de um fabricante de bloco de receituário personalizado seja referente a períodos maiores, o lançamento diário continua sendo importante.
É uma forma de manter o saldo disponível atualizado e tomar decisões assertivas em relação aos recursos financeiros, caso seja necessário.
Se o saldo for positivo, a organização pode avaliar se é o melhor momento para fazer investimentos, e caso esteja negativo, pode desenvolver ações que melhoram o capital de giro, como promoções e liquidações.
6. Variar os meios de pagamento
Em relação ao pagamento, ou seja, as opções para os clientes pagarem suas compras, quanto mais diversificadas elas forem, melhor.
Para incrementar o fluxo de caixa, evite correr o risco de perder as vendas por conta de barreiras que possam impedir as pessoas de comprarem da maneira como preferem.
Aceite cartões de crédito e débito de diferentes bandeiras, receba pagamentos por QR Code, transferência, pix, entre outros.
Considerações finais
O dinheiro é fundamental para que o negócio possa atuar em seu mercado e oferecer soluções de qualidade para os clientes. Por isso, cuidar muito bem dele nunca é demais, e uma das principais ferramentas é o fluxo de caixa.
Esse texto foi originalmente desenvolvido pela equipe do blog Guia de Investimento, onde você pode encontrar centenas de conteúdos informativos sobre diversos segmentos.